Los modus operandi en las operaciones de blanqueo de capitales

El catálogo de operaciones de riesgo que conforman los modus operandi por medio de los cuales se materializan comúnmente las operaciones de blanqueo de capitales, constituye el tema central de esta monografía. Las técnicas clásicas de blanqueo son tan dinámicas como ingeniosos quienes imaginan nuevos sistemas para defraudar al Estado. Hoy, más que nunca, la posibilidad de blanquear dinero está al alcance de cualquier persona física o jurídica. En este ámbito suelen entrar en conflicto las legislaciones de varios países que, a su vez, tratan de anteponer y velar por sus propios intereses. A pesar de que existe una normativa supranacional que intenta unificar criterios, algunos gobiernos se niegan a cumplir o intentan burlar el marco legal mediante la aceptación parcial de acuerdos internacionales o convenios bilaterales. Esta 2º edición de la obra completa a la anterior sumando al estudio de las técnicas clásicas (smurfing, hormigas japonesas, compra-rescate de seguros de vida, blanqueo a través de becas de estudio, etc.) nuevos modus operandi basados en la utilización de las nuevas tecnologías o TIC (tarjetas prepago, bitcoin, juegos online, etc.).

ÍNDICE

Parte general. 

Capítulo 1. Marco conceptual y normativo del blanqueo de capitales

1. Blanqueo de capitales

2. Evasión de capitales

3. Financiación del terrorismo        

4. Medidas administrativas y penales         

Capítulo 2. Fases del blanqueo de capitales

1. Ciclo del blanqueo según GAFI y FBCE

2. Modelo de Bernasconi (1986)

3. Modelo de Zünd (1990)

4. Modelo de Ackermann (1992)

5. Modelo de Müller (1992)

6. Modelo del Departamento del Tesoro estadounidense (Fincen)

7. Modelo de Franklin jurado 

Capítulo 3. La delincuencia organizada

1. Delincuencia de las organizaciones y delincuencia organizada          

2. Delincuencia de las organizaciones

3. Delincuencia organizada               

Capítulo 4. Organismos de lucha contra el blanqueo de capitales

1. Organismos internacionales

2. Organismos nacionales de lucha contra el blanqueo de capitales 

Parte especial. TÉCNICAS DE BLANQUEO DE CAPITALES

Capítulo 1. Técnicas de blanqueo a través de actividades y profesiones no financieras

1. Juegos de azar

2. Compraventa de bienes de alto valor con pago en metálico

3. Utilización de profesionales

4. Blanqueo mediante operaciones comerciales de interior

5. Blanqueo de capitales a través del comercio internacional

6. Transporte físico de dinero en metálico. Contrabando de dinero

7. Blanqueo y pasaportes diplomáticos

8. Embarque de mercancías con dinero oculto

9. Blanqueo a través de compañías de autobuses

10. Smurfing

11. Hormigas japonesas

12. Blanqueo a través del fútbol

13. Blanqueo a través de actividades con fines altruistas y entidades sin ánimo de lucro (non-profit organisations)

14. Falso proceso judicial

15. Compañías pantalla

16. Blanqueo a través de la industria de las renovables

17. Falsas ofertas de empleo y blanqueo de capitales

18. Blanqueo de capitales a través del mundo virtual. Second life 

Capítulo 2.- Técnicas de blanqueo a través de instituciones financieras

1. Blanqueo de capitales a través de instituciones financieras tradicionales

2. Blanqueo de capitales en el sector de los préstamos

3. Paraísos fiscales. Entidades offshore

4. Operaciones en el Mercado de valores

5. Transferencia de dinero o valores. Sector remesas

6. Blanqueo de capitales a través de nuevos medios de pago

7. Blanqueo de capitales en el sector de los seguros 

Capítulo 4.- Catálogo de operaciones de riesgo

1. Catálogo de operaciones de riesgo para entidades de crédito

2. Catálogo de operaciones de riesgo para entidades que operan en el mercado de valores

3. Catálogo de operaciones de riesgo de blanqueo de capitales para entidades aseguradoras

4. Catálogo de operaciones de riesgo en las actividades de promoción inmobiliaria, agencia, comisión o intermediación en la compraventa de bienes inmuebles

5. Catálogo de operaciones de riesgo de blanqueo de capitales para profesionales

6. Catálogo de operaciones de riesgo para emisores de fondos y establecimientos de cambio de moneda

7. Catálogo de ejemplificación de operaciones de riesgo de blanqueo de capitales para casinos de juego