Análisis estratégico de la empresa para la reestructuración

La presente obra integra la modificación de la Ley 16/2022 en la normativa de insolvencia y el régimen más moderno de Análisis Estratégico de la Empresa, para poder realizar un Plan de Reestructuración o de Continuación viable y de éxito. Su valor es tanto económico como jurídico, pues permite a los profesionales poder establecer estrategias sólidas y válidas que puedan defenderse tanto frente a los acreedores, para su aprobación, como frente a un tribunal en el momento de la homologación.

Este estudio toma en consideración las herramientas básicas, como el análisis DAFO o el SOAR, y profundiza en la necesaria prevención de la crisis empresarial a partir de los análisis interno y externo de los elementos que componen la empresa o que son necesarios para su continuidad en competitividad.

La obra se encuadra dentro de la Colección de Derecho Mercantil y Concursal y se convierte, por ello, en una guía imprescindible para la construcción de los planes de reestructuración, considerando los límites que en el futuro van a tener para el supuesto de su homologación o en caso de posterior declaración de insolvencia de la empresa.

ÍNDICE

Introito

Introducción

La previsión para la estrategia

I. Análisis preventivo en la estrategia. Herramientas de alerta temprana

    1. La implementación de la Alerta Temprana en la normativa de insolvencia

    2. La obligación de su utilización como mecanismo preconcursal

II. Herramientas en el régimen nacional

    1. Web para el autodiagnóstico de salud empresarial

    2. Información desde el Registro Mercantil

    3. Asesoramiento a empresas en dificultades

    4. Advertencias procedimentales

III. Modelo ViGaMa

IV. Experiencia AECA

Distinción y relación entre análisis estratégico de la empresa y planificación estratégica

Delimitación de los niveles de estrategia: El enfoque

Análisis estratégico para la toma de decisiones

Opciones estratégicas

I. Introducción

II. Estrategias corporativas

III. Estrategias competitivas

IV. Estrategias funcionales

El mercado y la empresa como moduladora de su propio comportamiento. Un modelo de análisis holístico

Análisis externo o del entorno de la empresa

I. Introducción

II. Herramientas de análisis del entorno general

III. Análisis PESTEL

    1. Dimensiones del análisis

    2. Perfil estratégico del entorno (Strategic Environmental Profile, o SEP)

    3. Criterios para la selección de variables

    4. Proyección del perfil

IV. Diamante de Porter

V. Análisis de la empresa desde su localización. Distritos industriales y clúster

VI. Análisis de escenarios

    1. El método de la proyección de escenarios (Scenario-based Planning)

    2. La teoría de juegos

        A) Concepto

        B) Teoría de los juegos en crecimiento

        C) Teoría de los juegos en competencia

        D) Teoría de los juegos en probabilidad de insolvencia

Herramientas de análisis del entorno específico

I. Introducción

II. Cinco fuerzas competitivas de Porter

    1. Introducción

    2. Tipología de mercados, costes y punto de cierre

    3. Poder de mercado y grado de concentración

    4. Demanda y elasticidad-precio de la demanda

III. Matriz de Ansoff

Análisis interno de la empresa

I. Introducción

II. Perfil estratégico de la empresa

    1. Razón de ser del perfil estratégico de la empresa

    2. Ejemplo de perfil estratégico interno

III. Cadena de valor

    1. Concepto de la cadena de valor

    2. Determinación de las actividades en la cadena de valor

    3. Las interrelaciones de la cadena de valor: Eslabones

    4. Análisis y conclusión

IV. Recursos y capacidades

Desarrollo de la teoría de los recursos y capacidades (Resource-based view)

I. Desde la Teoría del Resource-Based View hasta la Teoría del Knowledge-Based View

II. ¿Qué son los Recursos y qué son las Capacidades de una empresa?

III. El capital intelectual de las empresas

    1. La teoría del conocimiento

    2. El régimen de responsabilidades en la gestión del capital intelectual

        A) Justificación

        B) Discrecionalidad empresarial

        C) La responsabilidad por no disolución

        D) La responsabilidad en supuestos de insolvencia

IV. Modulación del activo de la empresa a efectos de la reestructuración. Evaluación estratégica de los recursos

    1. Justificación de la valoración estratégica de los recursos y capacidades en supuestos de crisis económico-financiera empresarial

    2. Los activos sujetos a un privilegio especial. Valoración y disponibilidad de los activos

V. La configuración de las clases de créditos como recurso de reestructuración

    1. Diagnóstico de recursos y capacidades para la reestructuración del pasivo

    2. La formación de clases en supuestos de reestructuración. Su determinación por las mayorías exigibles

        A) Mayorías

        B) El pasivo como recurso

        C) Reglas de cómputo del pasivo

        D) Formación de clases

VI. ¿Cómo obtenemos una ventaja competitiva con dichos recursos y capacidades?

    1. Evaluación y dotación de recursos y capacidades

    2. Financiación interina y nueva financiación en supuestos de reestructuración

    3. Mejora de nuestros recursos y capacidades

        A) Sistemas de mejora en régimen ordinario

        B) Afectaciones e implicaciones de los procesos de mejora para los supuestos de reestructuración con perspectiva de insolvencia

Análisis DAFO y análisis SOAR

I. Introducción

II. Strengths, Weaknesses, Opportunities y Threats

    1. El método DAFO

    2. Análisis desde el método DAFO

    3. Limitaciones en el ámbito de la reestructuración

        A) Tipología societaria

        B) Criterios de aprobación de las estrategias definidas

        C) Procedimiento previsto de aprobación

III. Generación de alternativas y opciones

IV. Análisis SOAR

V. Resultados del análisis

    1. Determinación de las matrices

    2. Operatividad de la matriz de evaluación de factores internos y externos

    3. Matriz del perfil competitivo

    4. Matriz de posición estratégica

Reestructuración para la viabilidad sostenida en el tiempo

I. Justificación

II. motivos y efectos de impugnación/oposición

III. Construcción un sistema de reestructuración para la viabilidad sostenida en el tiempo

Bibliografía