Impacto del certificado sucesorio europeo en la práctica notarial

El 4 de julio de 2012, se aprueba el Reglamento (UE) 650/2012 del Parlamento Europeo y del Consejo, relativo a la competencia, la ley aplicable, el reconocimiento y la ejecución de las resoluciones, a la aceptación y la ejecución de los documentos públicos en materia de sucesiones mortis causa y a la creación de un certificado sucesorio europeo.

El nuevo Reglamento tiene por finalidad ocuparse, de una forma omnicomprensiva de la tramitación de la sucesión hereditaria con elemento internacional. Para facilitar la circulación transfronteriza de la herencia internacional, el legislador de la Unión diseña e implementa ex novo el Certificado Sucesorio Europeo.

En España, el notario constituye la pieza angular del sistema tanto para la expedición como para la recepción del nuevo certificado. Escrita desde la perspectiva notarial de su autor, la presente monografía constituye el primer estudio integral del Certificado Sucesorio Europeo, no solo a nivel español sino de la doctrina comparada, poniendo de manifiesto tanto el proceso de expedición como todas las patologías que pueden producirse desde su solicitud hasta su puesta en circulación, incluyendo aquellas que dan lugar a la retirada del certificado o suspensión de su eficacia, y ocupándose también de los efectos del certificado, tanto notariales como registrales.

Se incluyen, además, unos valiosos formularios notariales para ser empleados durante todo ese ciclo de vida del Certificado Sucesorio Europeo. La utilización del método científico facilita que se presente una obra eminentemente práctica, útil para los operadores jurídicos, pero tributaria de las enseñanzas de la Academia, produciendo una enriquecedora transferencia de conocimiento

Índice

Agradecimientos    19

Prólogo    25

Introducción    29

Parte I

El Reglamento sucesorio (UE) 650/2012: Marco general y presentación de soluciones

Capítulo I

Marco general de las sucesiones en la Unión Europea    35

1. Contexto normativo: El viaje hacia el R(UE) 650/2012    35

2. Diseño normativo    48

a. El Reglamento Sucesorio    49

b. El Reglamento (UE) 1329/2014    54

c. La interpretación del TJUE    60

d. Normativa interna de implementación    69

3. Ámbito de aplicación del Reglamento    75

a. Ámbito material    75

i. Delimitación positiva del ámbito de aplicación: carácter internacional del supuesto de hecho y sucesión mortis causa    77

ii. Delimitación negativa del ámbito de aplicación: Materias excluidas    83

a) Aspectos colindantes al Derecho público    83

b) Aspectos de Derecho privado expresamente excluidos    87

Las cuestiones regidas por el Derecho de sociedades, asociaciones y personas jurídicas sobre adquisiciones de los derechos de socio tras la muerte    112

b. Ámbito espacial    123

c. Ámbito temporal y Derecho transitorio    130

4. Nuevas perspectivas para la práctica notarial española    149

a. Momento de la planificación sucesoria    150

b. Momento de la apertura de la sucesión    153

c. Problemas vinculados a la unidad de ley sucesoria: Los testamentos parciales y los certificados de últimas voluntades    154

i. Los testamentos parciales    155

ii. Exigencia de Certificados de Últimas Voluntades    159

Capítulo 2

Presentación de las soluciones del R(UE) 650/2012    167

1. Panorama de las sucesiones internacionales en la UE antes del Reglamento    167

a. Problemas de competencia    170

b. Problemas de ley aplicable    173

i. Distintos sistemas conflictuales: Unidad vs. escisión    173

ii. Implementación no uniforme de la professio iuris    178

iii. Distintos títulos habilitantes de la condición de sucesor hereditario    181

iv. Título material vs título formal: La prueba de la condición de heredero    186

v. El conocimiento de la auténtica última voluntad del causante    191

c. Problemas de libre circulación de las herencias internacionales    199

d. Del Derecho Internacional Privado al Derecho material: problemas de convergencia    201

i. Legítimas    202

ii. Sucesión intestada    205

iii. Distintos sistemas de adquisición de la propiedad hereditaria    206

iv. Responsabilidad por deudas hereditarias    209

2. El nuevo marco legal: líneas maestras del Reglamento    211

a. Competencia (arts. 4-19)    212

b. Ley aplicable (arts. 20-38)    217

c. Reconocimiento, fuerza ejecutiva y ejecución de resoluciones (arts. 39-61)    242

i. Reconocimiento y declaración de ejecutividad de resoluciones    246

ii. Procedimiento, recursos y disposiciones complementarias    250

d. Documentos públicos y transacciones judiciales    267

e. Certificado sucesorio europeo (arts. 62-73)    277

f. Disposiciones generales y finales (arts. 74-84)    278

Parte II

El Certificado Sucesorio Europeo (CSE): Régimen legal y práctica notarial española

Capítulo 3

El Certificado Sucesorio en el R(UE) 650/2012: Estudio del régimen legal    287

1. El Certificado Sucesorio Europeo como punto de convergencia armonizadora: el fin del viaje    287

a. El ADN del Certificado Sucesorio Europeo: Antecedentes normativos, académicos e institucionales    293

i. Informe del Instituto de Derecho Notarial Alemán    299

ii. El Libro verde de sucesiones    302

iii. Informe del Parlamento Europeo 2005/2148    315

iv. Documento de reflexión del Grupo PRMIII/IV    316

b. Fundamento de la regulación legal y finalidad del Certificado Sucesorio Europeo    319

c. Naturaleza jurídica y concepto    326

2. Procedimiento de expedición del Certificado Sucesorio Europeo    337

a. Competencia para expedir el certificado    339

b. Legitimación para solicitar el certificado un doble requisito: Quién y para qué    356

i. Las tres categorías de solicitantes (quién)    356

ii. Fundamento de la legitimación del solicitante (Art. 65.3.h)    362

iii. Vocación, delación, aceptación, renuncia hereditaria y CSE    365

iv. Actuación mediante representante    375

v. Fallecimiento del peticionario durante la tramitación    378

vi. Para invocar contenido en otro Estado miembro (para qué)    382

c. Finalidad, aspectos formales y sistemática de la solicitud    384

i. La solicitud: núcleo del proceso certificador    384

ii. El vehículo formal de la solicitud (formulario facultativo)    390

iii. El idioma de la solicitud y documentos complementarios    394

iv. Sistemática de la solicitud    395

d. Aspectos materiales de la solicitud y valoración del formulario    399

i. Datos del causante (Art. 65.3.a)    401

ii. Datos del solicitante (Art. 65.3.b)    413

iii. Datos del representante del solicitante (Art. 65.3.c)    421

iv. Datos del cónyuge o parejas habidas por el causante (Art. 65.3.d)    424

v. Datos de otros posibles beneficiarios (Art. 65.3.e)    432

vi. Finalidad de la solicitud (Art. 65.3.f)    434

vii. Datos del tribunal o autoridad expedidora (Art. 65.3.g)    438

viii. Circunstancias de la sucesión voluntaria (Art. 65.3.i)    440

ix. Capitulaciones matrimoniales (Art. 65.3.j)    442

x. Existencia de aceptaciones o renuncias por beneficiarios (Art. 65.3.k)    443

xi. Carácter incontrovertido de los datos suministrados (Art. 65.3.l)    445

xii. Otra información pertinente (Art. 65.3.m)    446

xiii. Documentos adjuntos: material probatorio    447

xiv. Cierre del formulario de solicitud    451

xv. Valoración del formulario    452

e. Actuaciones del expedidor previas a la expedición    454

f. Resolución del expediente de certificación    467

i. Resolución negativa    468

ii. Resolución positiva    472

iii. Información a los beneficiarios de la expedición    474

3. El Certificado Sucesorio Europeo    476

a. Finalidad, sistemática y aspectos formales del formulario    476

i. Obligatoriedad del formulario    476

ii. El idioma de expedición    479

iii. La sistemática del formulario obligatorio    482

b. Aspectos materiales: El contenido del certificado    486

i. Cuestiones preliminares    486

ii. Identificación de la autoridad expedidora    491

iii. Identificación del expediente    491

iv. Fundamento de la competencia    494

v. Datos del solicitante    495

vi. Datos del causante    497

vii. Régimen económico matrimonial o de la unión    498

viii. Título formal de la sucesión    507

ix. Ley aplicable a la sucesión    513

x. Beneficiarios de la sucesión    515

xi. Menciones sobre aceptación o renuncia hereditaria    517

xii. Contenido patrimonial del certificado y limitaciones    527

xiii. Facultades de ejecución y administración    536

xiv. Instrucciones para la autoridad expedidora    558

c. El vehículo de circulación del CSE: La copia    563

i. El CSE vs. la copia del CSE    563

ii. Legitimados para obtener copia e interés legítimo    567

iii. Vigencia de la copia    575

d. Patologías del certificado: Errores, recursos y suspensión de efectos    586

i. Planteamiento    586

ii. Rectificación, modificación o anulación del CSE    587

iii. La modificación sin errores    594

iv. Recursos    595

v. Suspensión de efectos    598

e. Efectos del Certificado Sucesorio Europeo    605

Capítulo 4

El Certificado Sucesorio Europeo en la práctica notarial española    635

1. El notario como autoridad designada: Reglamento y normativa interna (DF 26ª LEC)    635

2. Naturaleza de la actuación notarial de certificación    644

3. Naturaleza documental del CSE expedido por notario    647

a. Exclusiones del certificado expedido notarialmente de otras categorías de documentos notariales    647

b. El Certificado Sucesorio Europeo como documento protocolar    656

4. El expediente notarial para la certificación del Certificado Sucesorio Europeo vs. Certificado Sucesorio Europeo    659

5. Expedición del Certificado Sucesorio Europeo    668

a. Competencia    668

i. La competencia internacional como presupuesto de la competencia interna notarial    669

ii. Competencia judicial vs. competencia notarial    671

iii. La vinculación protocolar como norma atributiva de competencia    679

iv. El supuesto tipificado: Escritura de partición y CSE    685

v. Los distintos tipos de documentos protocolares atributivos    693

vi. Concretos documentos que declaran algún elemento de la sucesión    699

a) Testamento    700

b) Codicilo y memorias testamentarias    702

c) Testamento revocado    703

d) Adveración de declaraciones de última voluntad    705

e) Contratos sucesorios    708

f) Declaración de herederos abintestato    710

g) Aceptación de herencia    713

h) Renuncia hereditaria    715

i) Interpellatio in iure    716

j) Inventario hereditario    718

k) Adición de herencia    720

l) Protocolización de juicios divisorios    722

m) Escrituras relativas a legados    723

n) Escrituras relativas al albaceazgo o contador-partidor    725

ñ) Acta de acreditación de ley aplicable a la sucesión    726

o) Documento de elección de ley    728

vii. Efectos de la expedición por autoridad incompetente    729

viii. Crítica del sistema legal de atribución de competencia    730

b. La solicitud de expedición del CSE    735

i. La rogación notarial    735

ii. La firma de la solicitud    739

c. Modelo de trabajo propuesto: El acta para la expedición del CSE    741

i. La apertura del acta de expedición: Planteamiento    741

ii. La fecha del acta de expedición y justificante de la solicitud    744

iii. Examen de la solicitud y requerimiento de pruebas adicionales    746

iv. Ampliación o modificación de la solicitud    753

v. Motivación del certificado    754

vi. La finalización del expediente    757

a) Resolución negativa a la expedición: motivación    758

b) Posibilidad de reiterar solicitudes ante otros notarios    759

c) Resolución positiva y expedición del certificado    761

vii. Registro del Certificado Sucesorio Europeo    764

viii. Puesta en conocimiento del cierre del expediente (art. 67.2)    768

ix. Expedición notarial de copias del CSE    769

x. Los costes de expedición    775

6. Patologías del certificado: Rectificación de errores, modificación y anulación    778

a. Subsanación del certificado en los supuestos de error    778

b. Modificación del certificado sin existir errores    785

c. La existencia de copias no coincidentes    786

7. Recursos y suspensión de efectos    788

8. Recepción de CSE extranjero por notario español    790

a. El CSE expedido en el extranjero como título de la sucesión hereditaria    791

b. Control del CSE extranjero por el notario español    793

i. Viabilidad de control notarial    793

ii. Control formal    795

iii. Control material    797

iv. Actuaciones del notario español al detectar errores en el certificado    798

c. El Certificado Sucesorio Europeo y el Registro de la propiedad    799

Anexo

Formularios notariales    807

Modelos de actas de expediente de expedición    808

Acta de expediente sin formulario de solicitud    808

Acta de expediente de expedición de Certificado Sucesorio Europeo con formulario de solicitud y comparecencia del solicitante    813

Acta de expediente de expedición de Certificado Sucesorio Europeo con formulario de solicitud remitido al notario y sin comparecencia del solicitante    816

Diligencia de modificación de la solicitud    818

Actos de ordenación previos a la resolución    819

Nota de inicio de tramitación cuando el documento protocolar atributivo de competencia contiene la solicitud de expedición de Certificado Sucesorio Europeo    820

Nota de inicio de tramitación cuando el documento protocolar atributivo de competencia no contiene la solicitud de expedición de Certificado Sucesorio Europeo    820

Comunicaciones a notarios posibles expedidores    820

Nota para hacer constar la recepción de comunicación de inicio expediente    822

Comunicación a los beneficiarios de la solicitud de certificado (art. 66.4)    823

Diligencia de incorporación de la comunicación del art. 66.4 R(UE) 650/2012    824

Diligencia de comparecencia de beneficiario tras comunicación del art. 66.4    824

Edictos (Art. 66.4)    825

Documento de solicitud de nuevas pruebas    826

Diligencia para solicitar nuevas pruebas    827

Modelos relativos a la resolución del expediente    827

Diligencia genérica de resolución negativa    828

Abstención de expedición por duplicidad de procedimientos    828

Diligencia de abstención de expedición    828

Notificación al peticionario de la suspensión por duplicidad    829

Diligencia de alegaciones del peticionario tras suspensión por duplicidad sin resolución    830

Diligencia de alegaciones del peticionario tras suspensión por duplicidad con resolución simultánea negativa    831

Diligencia de resolución posterior negativa o positiva    833

Notificación de la resolución tras las alegaciones    834

Falta de pruebas o colaboración del peticionario    835

Diligencia-resolución de archivo por no haberse aportado nuevas pruebas    835

Notificación de la diligencia de archivo al peticionario    836

Diligencia de incorporación del CSE expedido    836

Acta complementaria cuando no cabe todo el expediente en la primera    837

Notas tras la apertura de nueva acta o expedición de CSE    838

Nota de correlación entre el acta de inicio del expediente y la complementaria    838

Nota de correlación en la matriz atributiva haciendo constar el cierre    838

Nota de envío de parte al RGAUV    838

Cláusulas y comunicaciones vinculadas a informar a los interesados de la expedición de Certificado Sucesorio Europeo (art. 67.2)    839

Cuando todos los interesados concurren a la solicitud    839

Cuando concurre posteriormente el representante a la solicitud    839

Cuando el beneficiario no es peticionario y el resultado es positivo    840

Cuando el beneficiario no es peticionario y el resultado es negativo    840

Reapertura del expediente tras comunicación de suspensión    840

Diligencia genérica para incorporar las comunicaciones del art. 67    841

Modelos relacionados con las patologías del CSE    841

Modificación de copias de CSE    841

Diligencia para hacer constar la modificación de la copia errónea del certificado    841

Diligencia para hacer constar la modificación no errónea de la copia del certificado    842

Comunicaciones de suspensión de efectos del CSE a los peticionarios de copias    842

Comunicación de levantamiento de suspensión de efectos del CSE a los peticionarios de la copia    843

Diligencia de incorporación de comunicaciones de suspensión de efectos    843

Actuaciones judiciales que se trasladan al protocolo    844

Diligencia de rectificación del certificado sucesorio por mandato judicial    844

Nota de correlación en la matriz de sustitución notarial del certificado sucesorio por mandato judicial    845

Nota noticia del acto judicial sin sustitución del certificado expedido notarialmente (DF 26.17.3ª LEC)    845

Bibliografía    847